BA / BS Formları Nasıl Hazırlanır ?

Mal/Hizmet Alış ve Satışlarıyla İlgili (Ba) (Bs) Bildirim Formlarına İlişkin 381 sıra Nolu Vergi Usul Kanunu Genel Tebliği ile  Bilanço esasına göre defter tutan mükelleflerin ;2008 yılı ve takip eden yıllara ilişkin mal ve/veya hizmet alımları ile mal ve/veya hizmet satışlarına uygulanacak had KDV hariç 8.000 YTL(Yeni Türk Lirası ) olarak yeniden belirlenmiştir

Orka Muhasebe Paket Programı'nda Form Ba ve Form Bs otomatik olarak hazırlanarak, bildirim elektronik ortamda https://e-beyanname.mb-ggm.gov.tr/ adresine gönderilecek şekilde yenilenmiştir..

Formun hazırlanması için Programda yapılması gereken tanımlamalar ve kontrol işlemleri aşağıda anlatılmıştır.

İLK TANIMLAR

Formların elektronik ortamda gönderilme işlemi SM ,SMMM  tarafından gerçekleştirilecek ise formu düzenleyenin ve gönderilen firmanın bilgileri tam ve doğru olarak tanımlanmalıdır.

•  Formu düzenlenen firmaya ait bilgilerin tanımı nasıl yapılır?

a. [F2] tuşuna basarak Firma Listesine geçin ve firma üzerinde [CTRL]+[ENTER] basın.

b. Firma Adres Tanımlarında Firma ünvanı,adres,Vergi kimlik No ve Tc Kimlik No

c. Firma Detay Tanımlarında Firma Türü ve Defter Türü bilgilerini tam ve doğru olarak tanımlayın.

•  Formu düzenlenen meslek mensubuna ait bilgilerin tanımı nasıl yapılır?

a. [F2] tuşuna basarak Firma Listesine geçin ve firma üzerinde [ALT]+[M] basın.

b. Smmm Kod bölümüne (01) vererek firmanın Mali Müşavir bilgilerini tanımlayın.

c. Elektronik ortamdaki bildirim formları, Sm/Smmm'ye ait kullanıcı kodu, parola ve şifre bilgileri ile gönderilecektir.

d. [F2] tuşuna basarak Firma Listesine geçin ve firma üzerinde [ALT]+[M] basıp [CTRL]+[F9] ile Mali Müşavire ait şifreleri tanımlayın.

Hesap Planında 120 - 320 detay hesaplarında [CTRL]+[INSERT] yaparak "Adres Kartlarını" oluşturun.

Adres Kartlarını tanımlamak için http://www.orka.com.tr/news/bil/TevkifatTanit.Asp adresinden yardım alabilirsiniz.

Alış , Satış ve Gider Faturalarında 120 ve 320 Detay Hesaplarını Kullananlar ....

• "Mali Tablolar" ekranında "BA - BS Formuna" girip tarih aralığı belirtildiğinde 8.000 Lira ve üzerindeki alış,satış ve gider faturalarının "BA - BS Listesi" ekranı gelir.

a. Gelen ekranda firmalar üzerinde [ALT]+[F1] yapın ve adres kartını çağırın.

b. [CTRL]+[ENTER] ile

1. Şahıs firmaları için Tc Kimlik Numarasını
2. Firmalar için Vergi kimlik Numaralarını tanımlayın.
3. [F10] ile listeye geri dönün.

• Daha sonra [TAB] tuşu ile "BS Listesi" ekranına geçip aynı işlemleri yapın.

a. Gelen ekranda firmalar üzerinde [ALT]+[F1] yapın ve adres kartını çağırın.

b. [CTRL]+[ENTER] ile

1. Şahıs firmaları için Tc Kimlik Numarasını
2. Firmalar için Vergi kimlik Numaralarını tanımlayın.
3. [F10] ile listeye geri dönün.

• Alış,Satış ve Gider Faturalarında 120-Alıcı ve 320-Satıcı hesabını kullananlar için BA-BS Formu hazırdır.
  [F8] ile Excel Dökümü alınabilir yada [ALT]+[F8] ile internet bildirimi yapılabilir.

Alış , Satış ve Gider Faturalarında 100-102-108 Detay Hesaplarını Kullananlar Bilgi Düzenleme İşlemine Devam Etmelidir...

• Bunun için "BA Listesi- BS Listesi" ekranında [CTRL]+[TAB] tuşu ile "Adres Kodu Olmayan Alış Listesi ve Satış Listesini" mutlaka kontrol etmeli ve kayıtlara Adres Kodu atanması yapılmalıdır.
  (Bu ekranda [CTRL]+[TAB] ile kayıtları "açıklama" ya göre liste alınabilir)

• Kayıtlara "Adres Kodu" atamak için ; "Mali Tablolar" ekranında "BA-BS Toplu Bilgi Düzelt" bölümüne girin.

a. Bu listede [F7] tuşu ile fiş açıklamasından arama yaptığınızda aranan kayıtların tümü otomatik olarak işaretlenecektir.

b. İşaretlenen kayıtları [F9] tuşuyla ilgili Adres Koduna bağlayın.
   (Adres Kod listesini görmek için [CTRL]+[F1] basabilirsiniz.)
  (BA-BS Formuna dahil edilmesini istemediğiniz kayıtları [*] (yıldız) tuşu ile işaretleyebilirsiniz.)

c. İşaretleme işlemi bittikten sonra BA-BS Formu hazırdır.
   [F8] ile Excel Dökümü alınabilir yada [ALT]+[F8] ile internet bildirimi yapılabilir.

BİLİNMESİ GEREKENLER

1. "Günlük Z Raporları" 8.000 YTL limitini aşmış olsa bile "Limit Altı Grubuna" otomatik alınır.

2. Açılış,Kapanış fişlerindeki kayıtlar BA-BS formlarına alınmaz.

3. Fiş açıklamasında aşağıda geçen hiçbir ibare BA-BS formlarına alınmaz.
Gümrük-Vezne,Virman,Vergi,Kredi,Yansıt,Bordro-Maaş,Sigor-Poli,Amortisman,Extre-Ekstre
Not: Eğer yukarıda bahsi geçen kayıtlar BA / BS Toplu Bilgi Düzelt menüsünde Cari Hesaba atama yapılmışsa kayıt BA / BS Formlarına dahil edilecektir.

4. Aynı Belge Numarasına ait borç ve alacak tarafında KDV hesabı varsa forma alınmaz.
   (Dikkat! aynı fiş değil aynı belge numarasından söz ediliyor)

5. Vergi,SSK ödemeleri,Ücret Bordrosunu ilgilendiren kayıtlar forma alınmaz.

6. Belge numarası olmayan kayıtlar forma alınmaz.
Forma dahil edilmeyen ve belge no'su olmayan kayıtlar raporu mevcuttur.
Not: Belge No'suz kayıt varsa adres kod numarası eklenmesi halinde forma alınacaktır.

7. Bankalarla ilgili kayıtlar forma alınmaz.

8. Tahsilat,Tediye,Çek,Senet işlemleri forma alınmaz.